1.สภาพแวดล้อมของการควบคุม (Control Environment)
• การกำหนดนโยบาย เป้าหมาย และทิศทางการดำเนินธุรกิจของบริษัทฯ ไว้อย่างชัดเจนตลอดจนการกำกับดูแลกิจการให้เป็นไปตามเป้าหมายที่วางไว้
• การจัดทำข้อพึงปฏิบัติที่เกี่ยวกับจริยธรรมทางธุรกิจ และจรรยาบรรณของพนักงาน เพื่อให้กรรมการ ผู้บริหาร และพนักงานในทุกระดับชั้น ได้นำไปประพฤติปฏิบัติให้ถูกต้อง และเหมาะสม บริษัทฯ จะใช้การประชาสัมพันธ์ในองค์กร เพื่อให้ได้รับทราบว่า การปฏิบัติหน้าที่ด้วยความซื่อสัตย์ และมีจรรยาบรรณ เป็นสิ่งสำคัญอย่างยิ่ง
• การจัดโครงสร้างขององค์กร ได้แบ่งสายการบังคับบัญชา ตลอดจนการแบ่งแยกหน้าที่ความรับผิดชอบในงานไว้อย่างชัดเจน และปัจจุบันธุรกิจก่อสร้างได้ขยายตัวอย่างรวดเร็ว บริษัทฯ จำเป็นต้องปรับตัวให้เข้ากับสถานการณ์ โดยได้แต่งตั้งผู้ช่วย Supervisory Director ขึ้นเพื่อให้การกำกับดูแลโครงการต่างๆ เป็นไปอย่างทั่วถึง และมีประสิทธิภาพยิ่งขึ้น
• การจัดทำคำบรรยายลักษณะงาน ( Job Description ) และคู่มือปฏิบัติงาน ( Work Manual ) ไว้อย่างชัดเจน เพื่อใช้เป็นเครื่องมือในการปฏิบัติงาน และป้องกันไม่ให้เกิดความซ้ำซ้อน หรือละเว้นในการปฏิบัติงานอย่างหนึ่งอย่างใด
• การจัดฝึกอบรมตามแผนพัฒนาบุคลากรประจำปี ตามนโยบายของบริษัทฯ โดยยึดตามหลัก Competency ซึ่งเป็นแผนพัฒนาตามคุณลักษณะเชิงพฤติกรรมที่จำเป็นของบุคคล ที่ทำให้สามารถทำงานในหน้าที่ที่ได้รับมอบหมายให้ประสบผลสำเร็จอย่างดีเยี่ยม และแสดงบทบาทอย่างเหมาะสม
• การจัดให้มีคณะกรรมการตรวจสอบ มีหน้าที่และความรับผิดชอบในการกำกับดูแลกิจการ และปฏิบัติหน้าที่ให้เป็นไปตามที่คณะกรรมการบริษัทฯ ได้มอบหมาย
• การจัดให้มีฝ่ายตรวจสอบภายใน โดยบริษัทฯ เห็นว่าการตรวจสอบภายในเป็นกลไกสำคัญในการผลักดันให้การควบคุมภายในมีประสิทธิภาพ และหน่วยงานที่ถูกตรวจสอบจะได้ตระหนัก และเพิ่มความระมัดระวังในการปฏิบัติงานให้ดียิ่งขึ้น
2.การบริหารความเสี่ยง ( Risk Management )
• บริษัทฯได้ประเมินความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้นจากปัจจัยภายในและปัจจัยภายนอก เพื่อให้เกิดความมั่นใจอย่างสมเหตุสมผลว่าความเสียหายหรือความผิดพลาดจะไม่เกิดขึ้นหรือหากเกิดขึ้นจะต้องอยู่ในระดับที่ยอมรับได้ โดยต้องประเมินความเสี่ยงอย่างต่อเนื่อง และสม่ำเสมอ
3.กิจกรรมการควบคุม ( Control Activities )
• บริษัทฯกำหนดนโยบายแผนงานงบประมาณและขั้นตอนในการปฏิบัติงาน ตลอดจนการควบคุมงานให้บรรลุวัตถุประสงค์ขององค์กรโดยต้องได้รับการตอบสนองและปฏิบัติตามจากผู้บริหารและพนักงานในทุกระดับอย่างถูกต้อง และต้องไม่มีการปฏิบัติที่ผิดกฎหมายระเบียบข้อบังคับ หรือ คำสั่ง ในสาระสำคัญ
4.ข้อมูลสารสนเทศ และการสื่อสาร ( Information and Communication )• บริษัทฯจัดให้มีข้อมูลข่าวสารที่จำเป็นและทันต่อสถานการณ์ต่อการปฏิบัติงานของบุคลากรในส่วนของผู้บริหาร และพนักงานในทุกระดับ โดยเฉพาะข้อมูลในทางบัญชีและการเงินได้ดำเนินการผ่านระบบSAP ซึ่งเชื่อมต่อระหว่างหน่วยงาน กับสำนักงานใหญ่่• การสื่อสารระหว่างผู้บริหาร และผู้ปฏิบัติงาน หรือ ระหว่างหน่วยงานด้วยกัน เพื่อให้เกิดความเข้าใจ และรวดเร็วในการปฏิบัติงานโดยผ่านช่องทาง Electronic Mail และ Intranet
• ฝ่ายบริการองค์กร (Corporate Service Division) ของบริษัทฯ เป็นผู้รับผิดชอบงานด้าน นักลงทุนสัมพันธ์(Investor Relations)เป็นผู้ให้ข้อมูลทั่วไปข้อมูลทางการเงินและข้อมูลที่เกี่ยวข้องกับผลกระทบต่อราคาหลักทรัพย์ของบริษัทฯแก่นักลงทุนหรือ สาธารณชนทั่วไป
5.การติดตาม และประเมินผล ( Monitoring )
• ฝ่ายตรวจสอบภายในของบริษัทฯ เป็นผู้ตรวจสอบการปฏิบัติงานการประเมินผลการควบคุมภายใน และรายงานผลการตรวจสอบต่อฝ่ายบริหาร และคณะกรรมการตรวจสอบของบริษัทฯ หากขั้นตอน หรือ การควบคุมใดที่เป็นจุดอ่อน ฝ่ายบริหารจะเป็นผู้พิจารณากำหนดมาตรการควบคุม เพื่อแก้ไขปัญหานั้นอย่างเป็นระบบ และต่อเนื่องซึ่งคณะกรรมการบริษัทฯ มีความเห็นว่าระบบการ ควบคุมภายในของบริษัทฯ และการติดตามควบคุมดูแลการดำเนินงานของบริษัทย่อย มีความเหมาะสมและรัดกุม เพียงพอสามารถป้องกันทรัพย์สินของบริษัทฯและบริษัทย่อยจากการที่กรรมการและผู้บริหารนำไป โดยไม่เป็นไปตามข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์หรือกฎหมาย ซึ่งอาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ได้
• หน่วยงานที่ถูกตรวจสอบได้รับคำแนะนำให้แก้ไขการปฏิบัติงานหรือต้องเพิ่มมาตรการการควบคุมให้รัดกุมยิ่งขึ้น ฝ่ายตรวจสอบภายใน จะเป็นผู้ติดตาม และประเมินผลตลอดจนรายงานผลให้ฝ่ายบริหาร และคณะกรรมการตรวจสอบ ของบริษัทฯได้รับทราบอย่างสม่ำเสมอซึ่งคณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่าระบบการควบคุมภายในของบริษัทฯมีความเหมาะสมรัดกุมเพียงพอ และมีประสิทธิภาพ
• ผู้สอบบัญชีเห็นว่าระบบการควบคุมภายใน ของบริษัทฯมีความเหมาะสมรัดกุมเพียงพอ และไม่พบข้อบกพร่องใด ที่มีผลกระทบอย่างเป็นสาระสำคัญต่อบริษัทฯ
ไม่มีความคิดเห็น:
แสดงความคิดเห็น